ЦИРЭ: Центр исследований региональной экономики

LERC: local economics research center

e-mail: info@lerc.ru

Статьи, книги, аналитика, обзоры

Юрий Корчагин

16. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ

 

16.1. Общие сведения

 

Кредитные организации делятся на банки и небанковские кредитные организации. Последние могут выполнять только отдельные банковские операции.

Коммерческий банк - это организация, созданная главным образом для аккумулирования денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности.

Коммерческий банк -  это основное звено банковской системы рыночной экономики.

Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков определяется Законом «О банках и банковской деятельности».

При создании банку выдается лицензия Банка России. ЦБ осуществляет государственную регистрацию банка.

Учредителями банка могут быть юридические и физические лица. Они оформляют учредительный договор и проводят учредительное собрание. Последнее принимает решение о создании банка, утверждает устав, наименование, избирает совет директоров, ревизионную комиссию, кандидатуры руководителей и главного бухгалтера, расчетный баланс и план доходов, расходов и прибыли на первые три года.

Главное управление ЦБ направляет в Банк России заключение о целесообразности создания банка. ЦБ принимает окончательное решение.

Первым шагом при ликвидации банка является отзыв лицензии на банковскую деятельность. Окончательным шагом - банкротство банка.

У банков в виде АО уставный капитал разделен на определенное число акций равной номинальной стоимости, размещаемых  среди юридических и физических лиц. Акционеры отвечают по обязательствам банка в пределах их вклада в общий уставный капитал. Акционерные банки бывают открытыми и закрытыми.

Высшим органом банка-АО является собрание акционеров (не реже 1 раза  в год). Собрание правомочно при наличии трех четвертей акционеров.

Общее руководство банком (АО) осуществляет совет директоров (наблюдательный совет). На  него возлагается контроль за работой правления банка. Состав совета определяется уставом. Совет директоров определяет общие направления коммерческой деятельности банка, рассматривает проекты кредитных и других планов, утверждает планы доходов и расходов, прибыли, открытия и закрытия филиалов и другие важнейшие вопросы.

Правление осуществляет оперативное управление банком. Решения правления принимаются большинством голосов. При разногласиях окончательно решение принимает совет директоров.

Ревизионная комиссия избирается общим собранием акционеров банка (участников). Основная цель комиссии - предупреждать нарушения.

Учет в коммерческих банках определяет своими правилами Банк России. В целях гласности балансы банков периодически должны публиковаться в печати (после аудита).

Банк имеет право открывать филиалы. Филиал не является банком и работает по доверенности. Он ведет свою деятельность от имени головного коммерческого банка.

Представительство банка - обособленное подразделение, не имеющее корреспондентского субсчета (корсчет, на котором отражаются расчеты, произведенные банком по поручению и за счет другого банка на основе договора, субсчет - подсобный счет в банке для финансирования представительства) и не занимающееся расчетно-кредитным обслуживанием. Для осуществления текущих расчетов ему открывают текущий счет (счет в банке, открываемый в банке для текущих операций).

 

16.2. Принципы деятельности коммерческих банков

 

В рыночной экономике коммерческие банки функционируют на базе следующих основных принципов:

- осуществление деятельности в рамках законодательства;

- полная экономическая самостоятельность;

- получение прибыли;

- поддержание ликвидности;

- взаимоотношения с клиентами и партнерами на основе рыночных законов;

- работа в пределах реально имеющихся ресурсов и их эффективное использование с целью получения прибыли;

- регулирование деятельности коммерческих банков осуществляется с помощью экономических инструментов, а не администрирования.

 

16.3. Основные функции коммерческих банков

 

К основным функциям коммерческих банков относятся:

- осуществление платежей между экономическими агентами;

- аккумуляция средств;

- кредитование экономических агентов;

- осуществление операций с ценными бумагами;

- участие в регулировании объема платежных средств в обороте;

- осуществление иных банковских операций, востребованных клиентами.

 

16.4. Виды коммерческих  банков

 

По видам осуществляемых операций банки делятся в странах с рыночной экономикой на универсальные банки и специализированные банки.

Универсальные банки  совершают все банковские операции.

Специализированные банки специализируются на одной или нескольких банковских операциях:

- сберегательные - банки, основную часть операций которых составляют прием вкладов населения и его кредитование;

- инвестиционные - помимо депозитных операций занимаются размещением собственных и заемных средств в ценные бумаги;

- инновационные - банки, специализирующиеся на кредитовании изобретений, инноваций, новых технологий; в РФ пока не выделились инновационные банки в качестве особой категории банков;

- банки развития - обычно государственные банки  для кредитования долгосрочных проектов;

- инвестиционные банки - операции с ценными бумагами;

- ипотечные - выдают ссуды под залог недвижимости и земли;

- депозитные банки - занимающиеся приемом депозитов и выдачей краткосрочных кредитов;

- банки государственные - собственность государства; законодательство РФ не выделяет этот вид банков.

В России в 90-х годах были созданы только универсальные банки.

В литературе используется также классификации банков и по другим признакам: по форме собственности, по отраслевой специализации, по национальной принадлежности и т. д.

 

16.5. Банковские операции

 

Основной целью коммерческого банка является получение прибыли. С этой целью коммерческий банк формирует ресурсы, которые с выгодой использует в своей коммерческой деятельности для получения прибыли.

Ресурсы банков состоят из заемных средств и собственного капитала. Собственный капитал - это средства, принадлежащие непосредственно банку. Заемные средства - это временно привлеченные средства.

Операции банка по формированию ресурсов называются пассивными.

Операции банка по размещению ресурсов с целью получения прибыли называются активными.

Выделяют также комиссионные операции.  Это операции, осуществляемые банком за небольшую комиссию, величина которой, как правило, мала в сравнении с процентными доходами от активных операций. К ним относятся:

- расчетно-кассовые операции;

- трастовые;

- операции с иностранной валютой, денежные аккредитивы, покупка и продажа дорожных чеков иностранных банков, выпуск и обслуживание пластиков карт, осуществление международных расчетов и др.;

- информационные и консультационные услуги.

Банк имеет право осуществлять следующие операции:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности;

- осуществление расчетов по поручению владельцев счетов;

- купля и продажа иностранной валюты;

- привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады;

- финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей депозитов;

- трастовые операции - доверительные операции, когда владельцы денежных средств, ценных бумаг, ценностей, имущества доверяют распоряжаться ими банку с целью получения максимальной выгоды;

- консалтинг - предоставление консультаций и разработка соответствующих документов и рекомендаций;

-  управление кооперативными финансами;

- пластиковые карточки;

- интернет-банкинг;

- охрана ценностей;

- гарантийные услуги банка;

- операции по лизингу;

- факторинг;

- операции на рынке ценных бумаг.

 

Вопросы и задания:

1.               Определите сущность коммерческого банка.

2.               Назовите принципы деятельности коммерческих банков

3.               Перечислите основные виды банков.

4.               В чем суть универсального банка?

5.               В чем суть специализированного банка?

6.               В чем суть сберегательного банка?

7.               В чем суть инвестиционного банка?

8.               В чем суть инновационного банка

9.               В чем суть ипотечного банка?

10.           Что означает принцип «осуществление деятельности банка в рамках законодательства»?

11. Что означает принцип «полная экономическая самостоятельность»?

12. В чем суть принципа «поддержание ликвидности банка»?

13.  Назовите небанковские кредитные организации.

выдает Банк России.

14. Определите операции банка по формированию ресурсов.

15. Определите операции банка по размещению ресурсов с целью получения прибыли.

16. Определите и назовите комиссионные операции.

 

Яндекс цитирования Rambler's Top100