Обучение

Learning

Образование

Education

Исследования

Research

Комментарии

Commentaries

e-mail: info@lerc.ru
блог: lerc.livejournal.com

Статьи, книги, аналитика

...21.03.2015

11. СТРАХОВОЕ ДЕЛО

 

11.1. Сущность страхования

 

Страховое дело - это наука и практика функционирования страховых отношений и страхового рынка, основной функцией которого является снижение экономических рисков в экономике и в реальной жизни.

Экономические риски - это вероятность потери или снижения количества и качества какой-либо ценности или полезности, включая человеческую жизнь.

Историческое развитие экономики, общественных и экономических отношений породило потребность в снижении рисков, которую и закрыли страховое дело, страховой рынок и страховые организации как субъекты, объекты и инструменты снижения экономических рисков, как способы, методы и инструменты защиты от них.

Страхование как система финансовой защиты представляет собой систему экономических отношений, основанную на снижении и передачу рисков экономических агентов профессиональным страховым организациям, как правило, за плату.

 Основные принципы организации страхования:

Психологический фактор - люди предпочитают спокойную  жизнь и готовы платить за это деньги страховым компаниям и государству, снижающим риски возможных потерь, потрясений и утрат.

Принцип объединения экономического риска - объединение рисков участников страхования через страховые компании позволяет эффективно бороться с ними за счет профессионализма этих компаний и наличия аккумулированных средств.

Принцип солидарной финансовой ответственности - все участники страхования вносят страховые взносы, за счет которых финансируются системные, комплексные и индивидуальные средства и методы снижения рисков.

Принцип финансовой эквивалентности - все средства, собранные за определенный период со всех участников страхования для возмещения ущерба и предназначенные именно для этой цели, должны быть возвращены в виде страховых выплат за такой же период.

Основные понятия страхового дела:

Страховщик - юридическое лицо, осуществляющее страховую деятельность по лицензии и возмещающее по договорам страхования ущербы.

Страхователь - юридическое или физическое лицо, заключившее договор страхования со страховщиком и выплачивающее ему страховой взнос (страховую премию) за передачу ответственности по несению риска.

Застрахованный - физическое или юридическое лицо, в отношении которого заключен договор страхования.

Выгодоприобретатель - это физическое или юридическое лицо, назначаемое страхователем для получения страховых выплат по договорам страхования.

Страховой риск - риск потерь, утрат, ущерба.

Страховое событие - событие, указанное в договоре страхования, по поводу наступления которого заключен договор.

Страховой случай - свершившееся событие, при наступлении которого и соблюдении условий договора страховщик обязан сделать страховую выплату.

Страховой интерес - экономическая потребность в страховании.

Страховая ответственность - обязанность страховщика выплатить страховое возмещение.

Страховая сумма - оценка максимального размера обязательств страховщика по страховым выплатам.

Страховой взнос (страховая премия) - это плата за страхование (взнос страхователя), предназначенная для формирования страхового фонда.

Страховой  тариф - ставка страхового взноса.

Страховой фонд страховой организации - фонд, формируемый в пределах страховой организации за счет страховых взносов.

Страховая выплата - сумма, выплачиваемая страховщиком страхователю по условиям договора страхования при наступлении страхового случая.

Страховое обеспечение - страховая выплата в личном страховании.

Страховое возмещение - страховая выплата в имущественном страховании и страховании ответственности.

Страховой полис или страховое свидетельство - документ установленного образца, который выдается страховщиком страхователю.

Перестрахование - система перераспределения риска между страховщиками, при которой первый страховщик принимает от страхователя весь риск на собственную ответственность, а затем перераспределяет его между собой и другими страховщиками

Сострахование - система первичного (при заключении договора с клиентом) перераспределения риска между несколькими страховщиками.

Перестраховщик - страховщик, принимающий от другого страховщика частично или полностью ответственность по риску.

 

11.2. Страховой рынок, его задачи, структура и участники

 

Страховой рынок - сфера экономических отношений в регионе, связанных с процессом купли-продажи особых финансовых услуг - страховой защиты от различных рисков.

Задачами организации страхового дела являются:

- проведение единой государственной политики в сфере страхования;

- установление принципов страхования и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов на территории РФ.

Общая структура страхового рынка:

- непосредственные участники рынка - страховщики в лице универсальных или специализированных страховых компаний и страхователи (потребители услуги) в лице юридических и физических лиц;

- уполномоченный орган государственного регулирования и контроля;

- страховое законодательство.

Базовые функции регионального страхового рынка:

- удовлетворение потребностей региона, юридических и физических лиц в страховой защите их имущественных и неимущественных рисков;

- мобилизация финансовых ресурсов региона с последующим использованием их на других финансовых рынках (прежде всего - на фондовом рынке).

Страхование осуществляется в форме добровольного и обязательного страхования.

Объектами личного страхования могут быть имущественные интересы, связанные:

- с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (страхование жизни);

- с причинением вреда жизни, здоровью граждан, оказанием им медицинских услуг (страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование).

Объектами имущественного страхования могут быть имущественные интересы, связанные, в частности, с:

  • владением, пользованием и распоряжением имуществом (страхование имущества);
  • обязанностью возместить причиненный другим лицам вред (страхование гражданской ответственности);
  • осуществлением предпринимательской деятельности (страхование предпринимательских рисков).

Участниками отношений на страховом рынке, регулируемых ФЗ, являются:

  • страхователи - застрахованные лица;
  • страховые организации (страховщики - юридические лица, осуществляющие страхование, перестрахование, взаимное страхование по лицензии);
  • общества взаимного страхования;
  • страховые агенты (инд. предприниматели или юр. лица, представляющие страховщика в отношениях со страхователем);
  • страховые брокеры (индивидуальные предприниматели или юридические лица, осуществляющие посредническую деятельность по заключению договоров страхования и перестрахования);
  • страховые актуарии (физ. лица, осуществляющие по договорам расчеты страховых тарифов, резервов страховщика, оценку его проектов);
  • федеральный орган исполнительной власти, к компетенции которого относится осуществление государственного надзора за деятельностью субъектов страхового дела (орган страхового надзора).

Страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются субъектами страхового дела.

Деятельность субъектов страхового дела подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.

Страховой надзор осуществляется органом страхового надзора (департамент Минфина) и его территориальными органами и включает в себя:

1) лицензирование деятельности субъектов страхового дела, аттестацию страховых актуариев, ведение реестров субъектов страхового дела и их объединений;

2) контроль за соблюдением страхового законодательства;

3) выдачу разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций;

4) разработку и утверждение нормативных и методических документов по вопросам деятельности субъектов страхового дела;

5)  обеспечение в установленном порядке реализации единой государственной политики в сфере страхового дела.

Субъекты страхового дела обязаны:

- представлять установленную отчетность о своей деятельности, информацию о своем финансовом положении;

- соблюдать требования страхового законодательства и исполнять предписания органа страхового надзора об устранении нарушений страхового законодательства;

- представлять по запросам органа страхового надзора информацию, необходимую для осуществления им страхового надзора (за исключением информации, составляющей банковскую тайну).

 

11.3. Классификация видов страхования

 

Классификация видов страхования:

1) страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

2) пенсионное страхование;

3) страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика;

4) страхование от несчастных случаев и болезней;

5) медицинское страхование;

6) страхование средств наземного транспорта (за исключением средств железнодорожного транспорта);

7) страхование средств железнодорожного транспорта;

8) страхование средств воздушного транспорта;

9) страхование средств водного транспорта;

10) страхование грузов;

11) сельскохозяйственное страхование (страхование урожая, сельскохозяйственных культур, многолетних насаждений, животных);

12) страхование имущества юридических лиц, за исключением транспортных средств и сельскохозяйственного страхования;

13) страхование имущества граждан, за исключением транспортных средств;

14) страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств;

15) страхование гражданской ответственности владельцев средств воздушного транспорта;

16) страхование гражданской ответственности  владельцев средств водного транспорта;

17) страхование гражданской ответственности владельцев средств железнодорожного транспорта;

18) страхование гражданской ответственности организаций, эксплуатирующих опасные объекты;

19) страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

20) страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

21) страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;

22) страхование предпринимательских рисков;

23) страхование финансовых рисков.

В отраслевом разрезе страхование делится на личное страхование, имущественное страхование, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков.

Ведущую роль на страховых региональных рынках занимают Российская государственная страховая компания (Росгосстрах), бывшая госкомпания Ингосстрах, страховые общества АСКО, Роено и др.

Сегментация страхового рынка:

- социальное страхование физических лиц от возможного падения личного дохода страхователя на временной (временная нетрудоспособность) или постоянной (выход на пенсию) основах - самый крупный сегмент;

- личное страхование физических лиц в форме страхования риска потери жизни, здоровья, трудоспособности и т.п.;

- имущественное страхование как страхование любого имущества государства, юридических и физических лиц (в отдельных случаях может осуществляться на обязательной основе);

- страхование ответственности страхователя (страхование гражданской ответственности, страхование профессиональной ответственности) - объектом страхования является ответственность по закону перед третьими лицами, которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия;

- страхование предпринимательских и финансовых рисков.

Формы страховой защиты:

- обязательное государственное социальное страхование физических лиц - распространяется на все население страны и осуществляется силами внебюджетных специальных фондов (Пенсионного фонда, Фонда обязательного медицинского страхования, Фонда социального страхования, Фонда занятости);

- обязательное негосударственное страхование юридических и физических лиц - распространяется на установленный законом перечень рисков (например, обязательное страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств - введено законом с 1 июля 2003г., страхование экологических рисков соответствующих предприятий и т.п.), осуществляется силами как государственных, так и частных страховых компаний;

- добровольное страхование юридических и физических лиц, осуществляемое силами как специализированных страховых компаний, так и частных пенсионных и медицинских фондов.

Специфика региональных страховых рынков в условиях переходной экономики:

- ограниченность у потенциальных страхователей платежеспособного спроса на большинство видов услуг;

- ограниченность номенклатуры предоставляемых страховщиками услуг,

- преобладание обязательного страхования;

- ограниченность добровольного пенсионного и медицинского страхования;

- недостатки налоговой системы, затрудняющие развитие страхового рынка (лишь часть страховых взносов юридического лица - страхователя подлежит отнесению на себестоимость, остальная возмещается из чистой прибыли);

- низкая активность на региональных рынках иностранных страховщиков.

 

11.4. Страховой рынок РФ

 

Страховой рынок - наиболее неразвитый финансовый рынок РФ. Длительное время он использовал инструменты получения доходов, не связанные с основной деятельностью. В частности, это были безналоговые схемы получения заработной платы, которые граничили с незаконной деятельностью и паразитировали на недостатках законодательства.

Осуществляет регулирование страхового рынка Федеральная служба страхового надзора (ФССН) - департамент Минфина.

На 1 октября 2004 г. на страховом рынке России зарегистрировано было 1265 страховых организаций. В 2005-07 гг. количество страховых компаний ежегодно уменьшалось. Связано это с усилением борьбы ФССН с использованием «серых» схем страхования жизни для уклонения от налогов. У многих страховых компаний были отозваны лицензии в связи с ужесточением  требований со стороны ФССН и пресечения незаконной деятельности. И этот процесс продолжится в 2007-08 гг.

Общая сумма страховых премий и страховых выплат по всем видам страхования за 2005 год составила 490,6 млрд. руб., что на 19 млрд. руб. превысило результаты 2004 года. Совокупные выплаты страховых компаний за 2005 год составили 274,5 млрд. руб. (впервые сократились на 17,2 млрд. руб.).

В результате процесса декриминализации этого сегмента страхового рынка за 2005 год объем взносов по страхованию жизни снизился с 102,2 млрд. рублей до 25,3 млрд. рублей. Доля реального страхования жизни, за вычетом незаконных схем страхования, составляет всего 1,6%. В развитых странах сегмент страхования жизни составляет от 40 до 80% от общей страховой премии. Т.е. является базой функционирования страховых компаний .

В структуре валовой страховой премии в I полугодии 2005 г., как и в аналогичном периоде 2004 года, преобладают взносы по страхованию имущества, которые возросли по сравнению с соответствующим периодом 2004 года на 3,9%. Также произошел незначительный рост взносов по обязательному страхованию (на 4,2 %), в основном за счет обязательного медицинского страхования (прирост на 19,89%).

Рейтинговое агентство "Эксперт РА" в десятку крупнейших и наиболее надежных страховых компаний по итогам 2005г. включило Группу компаний "Росгосстрах" (рейтинг надежности А++ по национальной шкале "Эксперт РА"), "Ингосстрах" (А++), Группу СОГАЗ (А++), "РЕСО-Гарантия", Группу "КапиталЪ" (А++), РОСНО (А++), Страховой дом ВСК (А++), Группа "УралСиб"(А+), "Согласие" (А+), "АльфаСтрахование".

При общем снижении количества страховых компаний (основная причина - отзыв лицензий) именно крупнейшие и наиболее надежные компании поддерживают рост и развитие страхового рынка.

В соответствии с законодательством  РФ до 1 июля 2007 года страховые организации должны увеличить размер уставного капитала до 60 млн. рублей для страхования жизни, до 30 млн. рублей - для иных видов страхования, до 120 млн. рублей - для перестрахования.

Увеличение собственного капитала повысит финансовую устойчивость страховых организаций, позволит им увеличить объем операций страхования и, как следствие, размер своих инвестиционных ресурсов.

Для обеспечения развития страхового сектора в среднесрочной перспективе до 2008 года в соответствии с программой РФ планируется решение следующих задач.

1. Развитие системы обязательного страхования гражданской ответственности владельцами транспортных средств.

2. Реализация положений Закона РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации», касающихся:

- лицензирования субъектов страхового дела;

- развития института страховых актуариев;

- специализации страховых организаций;

- разработки подзаконных нормативных правовых актов, регулирующих деятельность и финансовую устойчивость субъектов страхового дела.

3. Упорядочение введения обязательных видов страхования:

- унификация положений в различных «отраслевых» законах;

- реформирование системы обязательного медицинского страхования;

- развитие видов обязательного страхования ответственности определенными категориями лиц.

4. Повышение капитализации страхового рынка:

- увеличение размера уставного капитала страховых организаций;

- стимулирование консолидации субъектов  страхового дела;

- разработка мер по развитию сострахования, взаимного страхования и перестрахования.

5. Совершенствование надзора за деятельностью субъектов страхового дела, в том числе за исполнением ими требований, установленных Законом  РФ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Вопросы и задания:

1.     В чем сущность страхования?

2.     Что такое экономические риски?

3.     Назовите основные принципы организации страхования.

4.     Дайте определение страхового рынка.

5.     Каковы задачи страхового рынка РФ?

6.     Какова структура страхового рынка РФ?

7.     Каковы основные принципы организации страхового рынка РФ?

8.     Перечислите базовые функции страхового рынка.

9.     В каких формах осуществляется страхование?

10.                       Обсудите особенности страхового рынка РФ.

11.                       Каковы основные направления развития страхового рынка РФ?

 

 


Закон РФ «Об организации страхового дела в РФ» (статьи в редакции Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 172-ФЗ, вступил в силу с 17 января 2004 г.)

Гостева Е. Несчастная страховка. // Эксперт.- №6 (10), 5 июня 2006.

Сайт журнала «Эксперт». Рейтинговое агентство "Эксперт РА"

 

 

Яндекс цитирования