ЦИРЭ: Центр исследований региональной экономики

LERC: local economics research center

e-mail: info@lerc.ru

«Проблемы региональной экономики»

Ежиков А.С., Рисин И.Е

РОССИЙСКАЯ ПРАКТИКА РЕГУЛИРОВАНИЯ МЕЖДУНАРОДНОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО СОТРУДНИЧЕСТВА НА РЕГИОНАЛЬНОМ УРОВНЕ

 

       Анализ практики российских регионов в сфере регулирования процессов привлечения иностранных инвестиций позволяет акцентировать внимание на наиболее важных общих моментах.

       Прежде всего, важно отметить, что в соответствии с региональными нормативными актами все инвесторы как российские, так и иностранные, крупные и мелкие имеют равные права на осуществление инвестиционной деятельности. Иностранные инвестиции допускаются во все сферы хозяйственной и коммерческой деятельности, за исключением отраслей, производств и территорий, в которых запрещается или ограничивается деятельность иностранных инвесторов по действующему законодательству[1].

       Законодательные акты субъектов РФ содержат гарантии от важнейших некоммерческих рисков (национализации, ущерба от неправомерных действий или бездействия должностных лиц). Важную роль играет гарантия неизменности стартовых условий хозяйственной деятельности инвесторов (так называемая «дедушкина» оговорка).

       По степени развития нормативной базы в отношении прямых иностранных инвестиций исследователи выделяют 2 группы регионов:

       - регионы с развитым законодательством в сфере регулирования ПИИ (например, Нижегородская, Псковская области);

       -  регионы, не имеющие специальных законов о регулировании ПИИ и опирающиеся в регулировании иностранных капиталовложений правовыми актами, определяющими общий порядок инвестиционных деятельности (например, Ярославская, Липецкая, Белгородская области)[2].

       Следует отметить, что само по себе наличие или отсутствие специальных законов, посвященных регулированию ПИИ, не может служить признаком активной или пассивной позиции администраций соответствующих регионов в деле привлечения иностранных инвестиций. Многие регионы, где подобные специальные законы отсутствуют или находятся в стадии разработки, уже создали благоприятные законодательные условия для притока ПИИ. Тем не менее, наличие специального закона, посвященного регулированию ПИИ, является своего рода признаком «зрелости» правового режима в регионе, и в качестве такового положительно воспринимается международным инвестиционным сообществом.

       В большинстве субъектов РФ созданы Департаменты (Министерства) и  инвестиционные агентства, основной функцией которых является работа с инвесторами как российскими, так и иностранными. Курирует процессы привлечения инвестиций, как правило, заместитель главы администрации. Департаменты (министерства) экономического развития и внешних связей ведут работу по рекламированию и созданию имиджа своих территорий для инвесторов, формируют портфель приоритетных инвестиционных проектов, осуществляют административные функции по предоставлению мер государственной поддержки инвестиционной деятельности[3].

       В ряде  субъектов РФ созданы Агентства по инвестициям и внешнеэкономическим связям[4]. К их основным функциям отнесены:

       - анализ и мониторинг конкурентоспособности региона на внутреннем и внешнем рынках;

       - маркетинг и продвижение региона среди потенциальных иностранных инвесторов;

       - совершенствование регламентирующих процедур по продвижению инвестиций в регионе, работа с иностранными инвесторами, включая регистрацию предприятий с иностранным капиталом;

       - мониторинг инвестиционного климата и конкурентных преимуществ региона, информационное и организационное обслуживание потенциальных инвесторов, осуществление маркетинговых мероприятий по привлечению инвестиций;

       - организация консультаций по любым вопросам устройства бизнеса в области, начиная с регистрации предприятия и выбора площадки под будущее строительство, заканчивая разъяснением особенностей российского и регионального законодательства, системы налогообложения и т.п.;

       - разработка нормативных документов, регламентирующих порядок заключения и реализации инвестиционных соглашений администрации края с иностранными инвесторами;

       - разработка нормативных документов, регламентирующих порядок рассмотрения апелляций и жалоб инвесторов;

       - взаимодействие с федеральными органами по вопросам реализации инвестиционных проектов.

       Помимо органов региональной власти, занимающихся непосредственно разработкой и реализацией инвестиционной политики, существенное внимание в ряде регионов уделяется созданию консультативных органов, ориентированных на выработку предложений по совершенствованию инвестиционной деятельности и работе с иностранными инвесторами. Они призваны консультировать региональные власти по вопросам стратегии и приоритетов региональной инвестиционной политики, а также оказывать информационную и правовую поддержку субъектам инвестиционной деятельности. 

       В Самарской области, например, таким консультативным органом является Совет по иностранным инвестициям, в состав которого вошли представители всех иностранных компаний, имеющих свое производство на территории области [5].

       Выделим и другие особенности опыта отдельных регионов РФ, имеющих заметные достижения в области привлечения иностранных инвестиций.

       Так, разработанная в Московской области Концепция инвестиционной политики на период до 2010 года» содержит в качестве самостоятельного раздел «Привлечение иностранных инвестиций»[6]

       Продуктивным моментом организации государственного содействия этому процессу является разработка Стратегии инвестиционного развития и размещения производительных сил на территории Московской области, которая призвана выработать реальные варианты изменения отраслевой и территориальной структуры производства, с учетом численности населения муниципальных образований и области в целом, в привязке к планам развития Москвы и соседних регионов, обеспечить функционирование механизма в режиме сбалансированных взаимоотношений бизнеса, власти и населения на принципах саморегулирования, самодостаточности, экономической целесообразности.

       Такой подход означает, в известной мере, реализацию проактивного управления, когда стимулирование привлечения инвестиций, в том числе, иностранных осуществляется в сферы и объекты, соответствующие долгосрочным векторам развития структуры социально-экономической системы региона.

       Важным элементом механизма содействия притоку инвестиций является создание единой информационной системы, позволяющей: максимально объективно представить Московскую область, как объект для инвестиций, с различной степенью детализации ее инвестиционных возможностей: по области в целом, району, населенному пункту, по конкретной площадке; вести учет имеющегося в области ресурсного потенциала (природного, промышленного, трудового, и т.д.; проводить анализ инвестиционных ресурсов муниципальных образований и области в целом и на его основе определять целесообразности для области реализации предложений инвесторов; формировать и представлять собственные инвестиционные предложения; вести учет инвестиционной деятельности на территории Московской области. Основой формирования информационных ресурсов в сфере инвестиционной деятельности, должны стать унифицированные Инвестиционные паспорта муниципальных образований.

       Заслуживает внимания и стремление региональных властей инициировать реализацию крупных инвестиционных проектов, в том числе, со стопроцентным участием иностранного капитала. Так, например, общая стоимость только первого этапа строительство пивоваренного завода в пос. Ситне-Щелканово Ступинского района Московской области  оценивается в 17,0 млн. долларов. Инвестором проекта и владельцем 100% акций является голландская компания «Amsterdam Brewery Investment B.V.». Строительство завода по производству сыров 000 «Лакталис Истра» в Истринском районе Московской области стоимостью 30,0 млн. долларов. Налоговые отчисления от его эксплуатации в год планируются в объеме не менее 4,0 млн. долларов.

       Новгородская область так же, как и Московская, относится к регионам повышенной активности иностранных инвесторов.  Важно отметить, что - уже к 1999 году 180 иностранных компаний вложили свои капиталы в экономику области, обеспечив более 40% поступлений в областной бюджет.

       После принятия инвестиционного законодательства в Новгородской области (1998 г.) накоплено иностранных инвестиций по данным на 1 января 2002 года - 586,6 млн. долларов. Десять крупнейших предприятий, основанных за счет иностранного капитала, играют весьма важную роль в экономике области: их доля в общем объеме промышленного производства составила 62,4%, в экспорте - 83%, в импорте -31%. От них новгородская таможня получает 80% таможенных платежей[7].

       К основным слагаемым экономико-организационного сопровождения  властями Новгородской области иностранных инвестиций можно отнести следующие:

       - широкий выбор свободных производственных площадок с комплексом необходимой инфраструктуры;

       - предоставление полного информационного обеспечения[8]; осуществление властями поддержки проекта до полной его реализации[9];

       - снижение рисков инвесторов  посредством создания областного гарантийного фонда, создание первого в России (1997 г.) Агентства  развития и привлечения инвестиций.

       Весьма интересным является опыт Нижегородской области по формированию законодательной базы  создания и деятельности  на ее территории свободных территориально-производственных экономических зон с целым рядом преференций для производств,  «функционирующих непосредственно и полностью на территориях базовых предприятий» (ускоренная амортизация, свободные таможенные склады).

       В качестве других инструментов привлечения иностранных инвестиций следует отметить следующие. Во-первых, это использование разных форм стратегического планирования развития территорий. Таковыми являются различного рода концепции (приведенная выше Концепция  инвестиционной политики Московской области на период до 2010 года», программы и планы (например, программа размещения производительных сил Свердловской области,  стратегический план развития г. Екатеринбурга).

       Во-вторых, использование различного рода льгот. Основная среди них - освобождение от части налогов. Так, в Новгородской области предприятия с долей иностранного капитала, занимающиеся производственной деятельностью, освобождаются на определенный срок от уплаты налогов в областной и местный бюджеты. В Псковской области любому инвестору в течение трех лет предоставляется льгота по налогу на прибыль. В Калужской области - юридическим лицам, привлекающим иностранные капиталы, выдаются беспроцентные ссуды. В Ленинградской области в соответствии с законом 1999 г. «Об инвестиционной деятельности» инвесторы полностью освобождаются от уплаты налогов на прибыль. 

       По мнению ряда представителей региональных  администраций, предоставление налоговых льгот помогло привлечь в регион крупных стратегических инвесторов, за которыми последовали другие иностранные компании[10].

       Данную позицию в отношении крупных иностранных инвесторов следует поддерживать. Вопреки часто высказываемым опасениям, предоставление льгот иностранным инвесторам не ведет к подрыву доходной базы регионального бюджета, поскольку налоговые платежи предприятий с иностранными инвестициями, как правило, превышают объем предоставленных им льгот.

       Так, например, за период с 1994 по 1999 г. в Новгородской области предприятиям с иностранными инвестициями были предоставлены льготы на общую сумму 84,2 млн. руб., в то время как совокупные поступления в областной бюджет от этих предприятий составили 271,1 млн. руб.[11].

       Мы считаем, что налоговые льготы принципиально необходимы, если приходится стимулировать создание новых производств или экономическое развитие в наиболее отсталых районах, где либо требуются огромные затраты времени и средств на развитие инфраструктуры, либо нет возможности даже с помощью инфраструктуры компенсировать негативные свойства территории.

       Налоговые льготы для инвесторов целесообразно также предоставлять в том случае, если к моменту окончания их действия регион, в котором они применяются, станет благоприятным местом для развития бизнеса и размещения предприятий, благодаря естественным процессам. Например, при строительстве новых и реконструкции существующих объектов производственного назначения, что позволяет «прикрепить» инвестора к данной территории, делегировать ему часть ответственности за развитие и поддержание в надлежащем состоянии инфраструктуры. 

       Такие льготы на современном этапе призваны компенсировать иностранным инвесторам повышенные риски.

       Однако, в перспективе оправдан переход полностью на национальный режим инвестирования. При этом предоставление льготных условий инвесторам должно быть связано не с тем, что они иностранные, а с тем, что они содействуют решению ключевых социально-экономических задач развития страны и регионов.

       Такой шаг, во-первых, учитывает рассмотренный выше опыт зарубежных стран в этой области, а также предстоящее присоединение России к ВТО, во-вторых, будет содействовать снижению коррупции, питательной средой для которой является, в том числе, индивидуализация любых льгот, предоставляемых государством, в-третьих, призван стимулировать инвестиционную деятельность крупных российских компаний и создать равные условия конкуренции для отечественных и иностранных инвесторов. 

       Перевод иностранных инвесторов на национальный режим инвестирования потребует существенного улучшения законодательства в этой сфере (в том числе, регулирующего деятельность предприятий со 100% иностранным капиталом, отменяющего избирательной характер действия стабилизационной, т.н. «дедушкиной оговорки»[12],  обеспечивающего гарантии возмещения основных потерь иностранных инвесторов[13]).  

       Учитывая всю важность финансовых мер государственной поддержки инвестиций, следует отметить, что для иностранных инвесторов среди всех стимулов в регионах на первом месте стоят, однако, не налоговые стимулы, как иногда принято считать, а гарантии стабильности условий деятельности, информационная открытость и обязательность областных администраций[14].

       По мнению ряда экспертов, инвестиционная политика региональных властей на основе предоставления различного рода льгот, в том числе и налоговых, уходит в прошлое[15]. Возможности раздавать льготы у властей сокращаются, и в предпринимательской среде укрепляется мнение, что льготы приносят больше вреда, чем пользы.

       Из наиболее перспективных мер поддержки инвесторов, находящихся в компетенции региональных властей, по нашему мнению, может быть названо инфраструктурное обслуживание. Региональная власть может либо финансировать из бюджета создание необходимой инфраструктуры на отведенных под инвестиционные проекты земельных участках, либо, наоборот, выкупать у инвестора построенные им инфраструктурные объекты.

       Высокая отдача может быть обеспечена и за счет совершенствования  информационной политики властей, в том числе PR-активности по созданию благоприятного имиджа своего региона. PR-кампания инвестиционных возможностей в регионе - один из ключевых моментов в процессе привлечения иностранных инвестиций. Для многих регионов рейтинги инвестиционной привлекательности, составленные по объективным показателям, и рейтинги, основанные на субъективных оценках инвесторов, сильно расходятся. Возникает ситуация, при которой регионы, где созданы лучшие условия для ведения бизнеса, остаются «недооцененными».

       Как отмечают эксперты, чтобы понять, насколько важен PR, достаточно проанализировать опыт ряда областей.

       Существенно повысила свою инвестиционную привлекательность с точки зрения рисковой составляющей Смоленская область: с 70 места в 2000 г. она поднялась до 19 места в рейтинге «Эксперт» в 2001 г., что связано с действиями региональной администрации по информационному обеспечению инвестиционной привлекательности.

       Достаточно посмотреть на официальную страницу в Интернете областной администрации. Здесь дается подробный обзор местного законодательства, инвестиционных преимуществ, а также потенциальных объектов инвестиций и проектов[16].

       Акцент на повышение роли информационной составляющей заметен и в действиях региональных властей других субъектов РФ. Так, например, высокие темпы роста объема инвестиций в экономику Свердловской области  с 9 млн. долл. в 1995 г. до более, чем 250 млн. долл. в первой половине 2001 г. связывается властями с проведением конференций и презентаций Свердловской области в ряде зарубежных стран[17].

       В результате проведения активного регионального маркетинга - представления и продвижения региона, как целостной хозяйствующей единицы - Ярославской области в 2003 году присвоен кредитный рейтинг класса  «А» - «Высокий уровень надёжности с позитивными перспективами». Инвестиционная привлекательность законодательной базы Ярославской области среди 89 субъектов РФ возросла с 23 места в 1997 году до 1 места в 2003 году (по данным Рейтингового агентства  «Эксперт»). По показателю инвестиционного климата (наименьшие инвестиционные риски) область заняла  1 место, поднявшись в рейтинге сразу на четыре строчки по сравнению с 2002 годом. Ярославская область входит в первую десятку регионов с наиболее эффективно работающим аппаратом управления. Рейтинг инвестиционной привлекательности Ярославской области повысился с 45 места в 1994 году до 33 места в 2002-2003 годах (среди 89 субъектов РФ) [18].

       В настоящее время, по оценкам различных экспертов, минимальная приемлемая доходность инвестиций для отдельных категорий иностранных инвесторов колеблется на уровне 25% (хотя 3 года назад она составляла еще большую величину около 50%)[19]. Далеко не каждый инвестиционный проект в реальном секторе может обеспечить такую доходность.

       Среди инструментов, которые регионы наиболее часто используют для повышения своего имиджа, можно выделить: поддержку интернет-сайтов, на которых размещается подробная информация по субъекту РФ, включая данные по условиям ведения бизнеса в субъекте РФ и районах, а также предлагаемые для реализации инвестиционные проекты; разработку каталогов свободных производственных площадей, обеспеченных полным объемом необходимой инфраструктуры; разработка бизнес-профилей предприятий субъекта РФ; создание баз данных инвесторов; участие в международных симпозиумах, выставках, конференциях; организация визитов иностранных делегаций (представители власти и бизнеса); подготовка и проведение презентаций инвестиционных возможностей субъекта РФ для дальнейшего развития сотрудничества с потенциальными инвесторами и привлечения инвестиций.

 


[1] См., например: «О гарантиях осуществления инвестиционной деятельности в Московской области»: Закон Московской области от 16.12.98 г. № 65/98 -ОЗ //Вестник Московской областной Думы.-1999.-№2; «О государственной поддержке инвестиционной деятельности на территории Ярославской области»: Закон Ярославской области от 26.02.96г. № 5-З// Губернские вести. - 1996. -№11; «Об инвестиционной деятельности в Орловской области»: Закон Орловской области от 01.09.97 г. №53 -ОЗ // Орловская правда.-1997. - №127 и т.д.

[2] См.: Актуальные проблемы региональной экономики и территориального управления. - Воронеж. Вып.3. - 2005. - С. 10.

[3] См.: Чуб Б.А. Управление инвестиционными процессами в регионе. - М.: БУКВИЦА, 1999. -С.45.

[4] См., например: "О мероприятиях по поддержке инвестиционной деятельности в Липецкой области на 1999-2002 годы»: Постановление администрации Липецкой области от 01.03.1999 N 29 // Ведомости администрации Липецкой области. - 1999. - №3.;    Артамонов А.Д. Социально-экономическая политика Калужской области//Федеративные отношения и региональная социально-экономическая политика. - 2002. - №2. - С.64.

 

[5] См.: "Об образовании совета по иностранным инвестициям администрации области»: Постановление Самарской области от 22.03.1999 N 67 // справочная правовая система Консультант Плюс.

[6] См.:   http://www.mfmo.ru/invest/1-1.html

 

[7] http://www.spbpromstroy.ru/60/4.php 

[8] Составлена геоинформационная электронная карта, где наглядно показан полный набор вариантов. Выбранную площадку потенциальный инвестор видит в деталях, вплоть до состояния коммуникационных труб. Такое аналитическое описание обошлось для области достаточно дорого, но «вслепую» инвестор в регион не пойдет.

[9] Проводится презентация проектов перед регистрирующими и контролирующими органами области, назначаются кураторы из числа высших руководителей области и местных органов самоуправления.

[10] Инвестиционная политика администрации Тамбовской области // http://www.regadm.tambov.ru/inv/Inv_pol. shtml; Региональная инвестиционная политика Ленинградской области // http://www.lenobl.ru/economics8 и др.

[11] Ваниев А. Г., Сагиров И. С. Формирование благоприятного инвестиционного климата в Новгородской области // Финансы. - 2004. - №3. - С. 76-78.

[12] В соответствии с действующим Законом «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации» она распространяется ныне только на крупные проекты, инвестиции в которых эквивалентны не менее 1 млрд. руб.

[13] В действующем Законе «Об иностранных инвестициях в России» иностранный инвестор имеет право на возмещение убытков, причиненных только в результате незаконных действий (бездействий) государственных органов и органов местного самоуправления. Между тем, не менее важны и другие потери, вызванные, например, военными, террористическими действиями и др.

[14] Кузнецова О. Теоретические основы государственного регулирования экономического развития регионов // Вопросы экономики. - 2002.- №4.- С. 61.

[15] Грязневич В. Без денег // Эксперт. Северо-запад. - 2002. - №43(104).

[16] См.: Администрация Смоленской области. Официальный портал органов власти// http//admin.smolensk.ru

[17] См.: Дерябина Я. Иностранные инвестиции в Свердловской области / Я.Дерябина // Инвестиции в России. - 2003. - №11. - С.20.

[18] Государственная инвестиционная политика Ярославской области и условия для социально-экономического развития ее территории //http://www.adm.yar.ru

[19] Грязневич В.  Без денег // Эксперт. Северо-запад. -  2002 .-  №43(104).

 

Яндекс цитирования Rambler's Top100